差旅费报销管理制度目的：为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及差旅费报销程序，结合公司的实际情况制定本制度。范围：本制度适用于公司国内出差费用的报销及外地长驻人员差旅费用。出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人审核签字。若同次出差任务涉及多个部门员工的，应按部门分别填写出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“借支单”，根据出差申请单确定借款金额。借支单凭出差申请单经部门总监、财务总监审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“费用报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，再交财务部审核签字，按《费用报销程序》予以报销。差旅费报销原则：区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或在公司就餐的，可发给误餐补助费，标准为：中晚餐各20元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。出差补助天数计算：按出差自然（以日历为准）天数补助。住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票、按出差人员职位入住标准计算报销，超额部分由出差人员承担。出差期间，若有招待，须电话请示董事长，经批准后实行。招待费报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和招待费用。各部门派往外地长住人员，路途交通费按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干：省会城市按实际天数每人每天60元包干；其他城市按实际天数每人每天50元包干。出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数的伙食补助和发生的其他费用，且多行走的天数按旷工处理。出差人员一般不得乘坐飞机，特殊情况经董事长批准后才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按时报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。严格控制出差人数，否则给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。出差人员应在回公司后三日内报账，需延期报销的须经财务部批准，否则不予报销。出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，不予报销交通费。异地分公司的工作人员，路途按出差标准报销，在工作期间按正常上班计薪。